基金管理人的内部控制

1.内部控制的原则和目标

1.1.加强基金管理人的内部控制重要性

1.2.内部控制的基本概念及其含义

1.2.1.内部控制

1.2.2.风险管理

        1.内部环境

        2.目标设定

        3.事项识别

        4.风险评估

        5.风险应对

        6.控制活动

        7.信息与沟通

        8.行为监控

1.3.内部控制的三目标

1.3.1.遵守法律法规，行业监管规则

1.3.2.防范和化解经营风险，提高经营管理效益

1.3.3.保证基金，基金管理人财务和其他信息真实，准确，完整，及时

1.4.内部控制五原则

1.4.1.健全性

1.4.2.有效性

1.4.3.独立性

1.4.4.相互制约

1.4.5.成本效益

2.内部控制机制

2.1.含义

2.2.内部控制的基本要素

2.2.1.控制环境

2.2.2.风险评估

2.2.3.控制活动

2.2.4.信息沟通

2.2.5.内部监控

3.内部控制制度

3.1.概述

3.2.内部控制大纲

3.3.基本管理制度

3.4.部门规章

3.5.业务操作手册

4.内部控制的主要内容

4.1.投资管理业务控制

4.1.1.研究业务控制的主要内容

4.1.2.投资决策业务控制的主要内容

4.1.3.基金交易业务控制的主要内容

3.2.销售业务控制

3.3.信息披露控制

3.4.信息技术系统控制

3.5.会记系统控制

3.6.监督稽核控制